결혼자금 증여 계산기 — 혼인공제 1억 원 반영 증여세

결혼하는 신랑·신부가 각자 부모님께 1억 5천만 원씩, 부부 합쳐 3억 원을 받아도 증여세는 0원입니다. 혼인신고 전후 2년 안에 받으면 혼인 증여재산공제 1억 원에 성인 자녀 기본공제 5천만 원이 더해지기 때문입니다. 반대로 한쪽 집에서만 3억 원을 받으면 증여세가 약 1,940만 원 나옵니다. 같은 3억 원인데 누가 누구에게 받느냐에 따라 2천만 원 가까이 갈립니다. 아래 결혼자금 증여 계산기에 양가에서 받을 금액을 넣으면 각자 내야 할 증여세와 부부 합계가 바로 나옵니다.

1. 이런 분이 읽으세요

• 신혼집 마련에 부모님 지원을 받기로 한 예비부부
• 얼마까지 받아야 세금이 안 나오는지 궁금한 분
• 양가 지원 금액이 달라 누구 이름으로 받는 게 나은지 고민하는 분
• 예전에 부모님께 돈을 받은 적이 있어 10년 합산이 걱정되는 분

2. 결혼자금 증여 계산기

신랑·신부가 각자 자기 부모님께 받을 금액과, 지난 10년 동안 같은 부모님(직계존속)께 이미 받은 금액을 넣습니다. 혼인신고일 전후 2년 안에 받는 돈이면 혼인공제 칸을 체크합니다.

증여세는 받은 사람이 냅니다. 계산은 "받은 금액 + 10년 안 이전 증여 − 공제"에 세율(10~50%)을 곱하고, 기한 안에 신고했을 때의 신고세액공제 3%를 뺀 금액입니다. 이전 증여에 이미 낸 세금이 있으면 그만큼 뺐습니다.

3. 세금 없이 받을 수 있는 금액

공제	금액	조건
성인 자녀 기본공제	5천만 원	부모(직계존속)에게 받은 금액, 10년 합산
혼인 증여재산공제	1억 원	혼인신고일 전후 2년 안, 평생 한 번(출산공제와 합쳐 1억 원)
합계(1인)	1억 5천만 원	신랑·신부 각자 적용 → 부부 합산 3억 원

핵심은 "각자 자기 부모님께" 받는 것입니다. 공제는 받는 사람 기준이라, 신부가 시부모님께 받으면 직계존속이 아니어서 혼인공제도 성인 자녀 기본공제(5천만 원)도 적용되지 않습니다. 이 경우 기타 친족 공제 1천만 원만 적용됩니다.

4. 같은 3억 원, 받는 방법에 따라

방법	과세표준	증여세(신고공제 후)
신랑 1.5억 + 신부 1.5억 (각자 부모)	0원 + 0원	0원
신랑 2억 + 신부 1억	5천만 원 + 0원	약 485만 원
신랑만 3억	1억 5천만 원	약 1,940만 원

세율은 과세표준 1억 원 이하 10%, 5억 원 이하 20%(누진공제 1천만 원)입니다. 한 사람에게 몰수록 높은 구간에 걸려 세금이 빠르게 늘어납니다. 양가 지원 금액이 다르더라도, 가능하면 각자 1억 5천만 원 안쪽으로 나누어 받는 것이 세금 면에서 유리합니다.

5. 1인 기준, 받는 금액별 세금

부모님께 받는 금액 (혼인공제 적용)	과세표준	증여세(신고공제 후)
1억 5천만 원	0원	0원
2억 원	5천만 원	4,850,000원
2억 5천만 원	1억 원	9,700,000원
3억 원	1억 5천만 원	19,400,000원

1억 5천만 원을 넘는 순간부터 넘은 금액의 10%가, 2억 5천만 원을 넘으면 20%가 붙습니다. 지원 금액을 정할 때 이 경계를 알고 있으면, 같은 돈으로 세금을 크게 줄일 수 있습니다.

6. 언제 받아야 하나: 예식일이 아니라 혼인신고일

혼인공제 기간은 혼인신고일을 기준으로 앞뒤 2년입니다. 예를 들어 2026년 12월에 혼인신고를 할 예정이라면 2024년 12월부터 2028년 12월 사이에 받은 돈이 대상입니다. 신혼집 계약금을 예식 몇 달 전에 받아도 나중에 2년 안에 혼인신고를 하면 공제를 받을 수 있습니다. 반대로 혼인신고를 계속 미루다 받은 날부터 2년이 지나 버리면 공제를 받을 수 없으니, 큰돈을 받았다면 혼인신고 일정을 함께 정해 두세요.

7. 출산공제와 한도를 함께 씁니다

아이가 태어나면 출생일부터 2년 안에 부모님께 받은 돈에 출산 증여재산공제가 있습니다. 그런데 혼인공제와 출산공제는 합쳐서 평생 1억 원까지입니다. 결혼 때 1억 원을 다 쓰면 출산 때는 추가 공제가 없고, 결혼 때 6천만 원만 썼다면 출산 때 4천만 원이 남습니다. 결혼 직후 집을 살 계획인지, 아이가 생긴 뒤 넓은 집으로 옮길 계획인지에 따라 받는 시점을 나누는 것도 방법입니다. 다만 성인 자녀 기본공제 5천만 원은 10년 단위로 합산되므로, 결혼 때 이미 썼다면 10년이 지나야 다시 생깁니다.

8. 신고 기한과 방법

증여세는 받은 날이 속한 달의 말일부터 3개월 안에 신고합니다. 11월 중에 받았다면 다음 해 2월 말까지입니다. 낼 세금이 0원이어도 신고해 두면 나중에 신혼집 취득 자금 출처를 설명할 때도 근거가 됩니다. 홈택스에서 직접 신고할 수 있으며, 증여계약서와 이체 내역을 준비하세요.

신고를 하면 세금도 줄어듭니다. 부모님께 2억 원을 받고 혼인공제까지 1억 5천만 원을 빼면 과세표준은 5천만 원, 세율 10%로 산출세액은 500만 원입니다. 기한 안에 신고하면 신고세액공제 3%(15만 원)를 빼서 485만 원을 내지만, 신고하지 않으면 공제를 못 받고 무신고 가산세 20%(100만 원)가 붙어 600만 원이 됩니다. 여기에 납부가 늦어진 기간만큼 납부지연 가산세가 더해집니다. 공제 안이라 낼 세금이 0원이어도 혼인공제를 적용받았다는 기록을 남겨 두려면 신고해 두는 편이 안전합니다.

9. 양가 금액이 다를 때 줄이는 방법

신랑 쪽에서 2억 원, 신부 쪽에서 1억 원을 지원한다면 신랑이 2억 원을 다 받을 때 증여세가 약 485만 원입니다. 이때 신랑 부모님이 1억 5천만 원은 아들에게, 5천만 원은 며느리에게 주면 아들은 0원, 며느리는 기타 친족 공제 1천만 원을 뺀 4천만 원에 10%를 매겨 약 388만 원이 됩니다. 약 97만 원이 줄어듭니다. 다만 며느리가 받은 돈은 며느리 재산이 되므로, 금액 차이보다 가족 간 합의가 먼저입니다. 신부 쪽 지원이 1억 원이라면 신부는 5천만 원을 더 받아도 세금이 없으니, 양가가 금액을 맞출 수 있다면 각자 1억 5천만 원까지 채우는 것이 가장 깔끔합니다.

10. 계산 순서 한 번에 보기

1. 이번에 받을 금액에 지난 10년 동안 같은 부모님(부모 두 분은 한 사람으로 봄)께 받은 금액을 더합니다.
2. 성인 자녀 기본공제 5천만 원과, 혼인신고 전후 2년이면 혼인공제 1억 원을 뺍니다. 이것이 과세표준입니다.
3. 과세표준에 세율(1억 원 이하 10%, 5억 원 이하 20% − 1천만 원, 10억 원 이하 30% − 6천만 원 …)을 곱합니다.
4. 이전 증여 때 낸 세금이 있으면 빼고, 기한 안에 신고하면 3%를 더 뺍니다.

아버지와 어머니에게 따로 받아도 같은 직계존속으로 합쳐서 계산하므로, 아버지 1억·어머니 5천만 원으로 나눠도 공제가 두 번 되지는 않습니다.

11. 신혼집 살 때 자금 출처

집을 살 때 일정 지역이나 금액 이상이면 자금조달계획서를 내야 하고, 증여받은 돈은 증여 금액으로 적습니다. 증여세 신고 내역과 계획서의 금액이 맞아야 나중에 소명 요청을 받아도 설명이 쉽습니다. 부모님이 매도인에게 바로 송금한 돈도 자녀가 받은 증여로 보니, 이체 방식과 관계없이 신고해 두세요.

12. 다른 방법과 비교

• 부모님께 빌리기: 차용증을 쓰고 실제로 이자와 원금을 갚으면 증여가 아니지만, 갚는 기록이 없으면 증여로 볼 수 있습니다. 법에서 정한 적정 이자율보다 낮은 이자로 빌리면 그 차액이 증여로 계산될 수 있는데, 1년 이자 차액이 1천만 원 미만이면 과세하지 않습니다. 그래서 큰 금액은 증여와 차용을 나눠 쓰는 경우도 있습니다.
• 부부 사이 증여: 결혼 후 배우자에게 주는 돈은 10년 합산 6억 원까지 공제됩니다. 신혼집을 공동명의로 할 때 활용할 수 있습니다.
• 증여세 계산기: 결혼과 무관한 일반 증여는 기존 증여세 계산기 글에서 받는 사람·관계별로 계산할 수 있습니다.

13. 이런 경우는 다시 확인하세요

• 재혼도 혼인공제 대상이지만, 이미 혼인공제를 받은 적이 있으면 남은 한도만 쓸 수 있습니다.
• 혼인공제를 받은 뒤 혼인이 무효가 되는 등 특별한 사정이 생기면 별도 규정이 적용됩니다.
• 부모님이 자녀의 대출 원리금이나 이자를 대신 내주는 것도 그 금액만큼 증여입니다. 매달 소액이라도 10년 합산에 들어갑니다.
• 현금이 아니라 부동산을 받으면 평가액 기준이고 취득세가 따로 붙습니다.