퇴직금 중간정산 계산기 — 지금 받을까, 퇴직 때 받을까

월 평균임금 400만 원, 근속 10년인 직장인이 지금 퇴직금을 중간정산하면 4,000만 원을 받습니다. 대신 앞으로 10년 동안 임금이 해마다 3% 오른다면, 중간정산을 하지 않고 20년 뒤 한 번에 받을 때보다 그 4,000만 원이 1,375만 원 넘게 적은 셈이 됩니다. 받은 돈을 연 3%로 불릴 수 있다면 차이는 0원이 되고, 2%면 약 500만 원이 모자랍니다. 아래 퇴직금 중간정산 계산기에 월 평균임금, 지금까지와 앞으로의 근속 연수, 임금 상승률, 운용 수익률을 넣으면 두 경우를 나란히 비교할 수 있습니다.

1. 이런 분이 읽으세요

• 집을 사거나 전세금을 마련하느라 퇴직금을 미리 받을 수 있는지 알아보는 분
• 가족의 긴 투병으로 의료비가 커져 중간정산 사유에 해당하는지 확인하려는 분
• 임금피크제나 근로시간 단축을 앞두고 정산을 해 두는 게 나은지 고민하는 분
• 중간정산을 하면 나중에 받을 퇴직금이 얼마나 줄어드는지 숫자로 보고 싶은 분

2. 퇴직금 중간정산 계산기

월 평균임금은 최근 3개월 동안 받은 임금 총액을 그 기간 일수로 나눈 1일 평균임금에 30을 곱한 값입니다. 급여명세서의 기본급만이 아니라 정기적으로 받는 수당이 들어갑니다. 임금 상승률은 최근 몇 년간 내 연봉 인상률을, 운용 수익률은 중간정산금을 넣어 둘 예금·투자의 기대 수익률을 넣습니다.

퇴직금은 "30일분 평균임금 × 근속 연수"로 계산합니다. 중간정산을 하면 지금까지의 근속은 지금의 평균임금으로 정산되고, 근속 연수는 정산한 다음 날부터 다시 셉니다. 중간정산을 하지 않으면 전체 근속이 퇴직 직전의 평균임금으로 계산됩니다. 계산기는 이 두 길을 같은 시점(퇴직일)의 돈으로 맞춰 비교합니다.

3. 중간정산이 손해인지 이득인지 가르는 숫자

월 400만 원 · 근속 10년 + 10년 · 임금 상승 3%	퇴직 시점 합계	중간정산 안 할 때와 차이
중간정산 안 함	1억 751만 원	—
중간정산 후 운용 0% (그대로 둠)	9,376만 원	−1,376만 원
중간정산 후 운용 2%	1억 252만 원	−500만 원
중간정산 후 운용 3%	1억 751만 원	0원
중간정산 후 운용 5%	1억 1,891만 원	+1,140만 원

규칙은 하나입니다. 받은 돈을 굴리는 수익률이 앞으로의 임금 상승률보다 높으면 중간정산이, 낮으면 그대로 두는 쪽이 유리합니다. 반대로 임금이 오르지 않을 회사(임금 동결, 임금피크 진입)라면 같은 4,000만 원을 3%로만 굴려도 10년 뒤 약 1,376만 원이 더 남습니다. 임금피크제가 중간정산 사유에 들어 있는 이유가 여기에 있습니다.

4. 중간정산을 받을 수 있는 경우

2012년 7월부터 퇴직금 중간정산은 근로자퇴직급여 보장법 시행령이 정한 사유가 있을 때만 할 수 있습니다. 사유 없이 받은 중간정산은 효력이 없어 퇴직할 때 전체 근속에 대한 퇴직금을 다시 청구할 수 있다는 것이 일반적인 해석입니다.

• 무주택자가 본인 명의로 주택을 사는 경우
• 무주택자가 주거 목적으로 전세금·임차보증금을 내는 경우 (한 회사에서 1회만)
• 본인·배우자·부양가족이 6개월 이상 요양이 필요한 질병·부상으로, 의료비가 본인 연간 임금총액의 12.5%를 넘는 경우
• 신청일 전 5년 안에 파산선고나 개인회생절차 개시 결정을 받은 경우
• 임금피크제(정년 연장·보장을 조건으로 임금을 줄이는 제도)를 시행하는 경우
• 근로자와 합의해 소정근로시간을 1일 1시간 또는 1주 5시간 이상 줄이고 3개월 이상 계속 근무하기로 한 경우
• 법 개정에 따른 근로시간 단축으로 퇴직금이 줄어드는 경우, 고용노동부장관이 정한 재난 피해를 입은 경우

사유에 해당해도 회사가 반드시 들어줘야 하는 것은 아닙니다. 신청서와 증빙(매매계약서·전세계약서·진단서·의료비 영수증·결정문 등)을 내고 회사의 승인을 받아야 합니다.

5. 퇴직연금 회사라면 중간정산이 아닙니다

중간정산은 퇴직금 제도를 운영하는 회사 이야기입니다. 퇴직연금 DC형에 가입했다면 비슷한 사유로 적립금을 꺼내는 "중도인출"을 신청하고, DB형은 회사가 운용하는 구조라 중도인출 제도가 없습니다. 회사가 어떤 제도인지는 급여 담당자나 퇴직연금 사업자(은행·증권사) 앱에서 확인할 수 있습니다. DB형과 DC형의 차이는 퇴직연금 DB DC 비교 계산기 글에 정리했습니다.

6. 세금도 달라집니다

중간정산금도 퇴직소득이라 받을 때 퇴직소득세를 원천징수합니다. 퇴직소득세는 근속 연수가 길수록 공제가 커지는 구조인데, 중간정산을 하면 근속 연수가 둘로 나뉘어 각각 짧은 근속으로 계산됩니다. 그래서 같은 총액이라도 두 번 나눠 받을 때 세금이 더 나오는 경우가 많습니다. 중간정산금을 IRP 계좌로 옮기면 바로 세금을 떼지 않고 나중에 연금으로 받을 때 퇴직소득세의 70%(10년 차까지)만 내는 길도 있지만, 집값·의료비처럼 바로 써야 하는 돈이라면 해당하지 않습니다. 정확한 세액은 퇴직소득세 계산 글에서 근속 연수를 나눠 넣어 비교해 보세요.

7. 지금 확인해야 하는 이유

사유에는 시점이 붙어 있습니다. 주택 구입은 보통 잔금 전, 전세는 계약 기간 안에 신청해야 증빙이 맞고, 파산·회생은 결정일부터 5년, 근로시간 단축은 단축이 시작되기 전에 정산해야 의미가 있습니다. 임금피크가 시작된 뒤에 정산하면 이미 줄어든 임금으로 계산되어 손해를 피할 수 없습니다. 임금피크 시작일이 정해졌다면 그 전날 기준으로 정산이 되는지 회사와 먼저 확인하세요.

8. 다른 방법과 비교

• 주택담보대출·전세대출: 이자가 들지만 퇴직금은 계속 오르는 임금으로 쌓입니다. 대출 금리가 임금 상승률보다 낮다면 대출 쪽이 나을 수 있습니다.
• 신용대출: 금리가 높아 보통 마지막 선택지입니다. 다만 1~2년 안에 갚을 수 있는 금액이라면 근속을 끊지 않고 이자만 내는 쪽이 퇴직 시점 합계로는 나을 수 있습니다. 중간정산으로 대출을 피하면 그 이자만큼 아끼는 셈이므로, 계산기의 운용 수익률 칸에 대출 금리를 넣으면 대략적인 비교가 됩니다.
• 회사 사내 대출·복지 제도: 있는 회사라면 중간정산보다 먼저 확인할 가치가 있습니다.
• 노무사·회사 담당자 상담: 사유 해당 여부는 가장 정확하지만, 내 숫자로 손익을 계산해 주지는 않습니다. 이 계산기로 숫자를 먼저 보고 상담을 받으면 질문이 짧아집니다.

9. 예시 하나 더: 근속 5년, 앞으로 15년

월 평균임금 300만 원, 근속 5년인 직장인이 전세금 때문에 중간정산을 받으면 1,500만 원입니다. 임금이 해마다 3% 오르고 받은 돈을 2%로 굴린다고 가정하면, 15년 뒤 합계는 약 9,030만 원으로 중간정산을 하지 않았을 때(약 9,348만 원)보다 약 318만 원 적습니다. 근속이 짧을수록 정산 금액이 작아 차이도 작고, 앞으로 남은 기간이 길수록 임금 상승 효과가 커집니다.

10. 신청은 이렇게 합니다

1. 회사가 퇴직금 제도인지 퇴직연금(DB·DC)인지 먼저 확인합니다.
2. 내 상황이 위 사유 중 어디에 해당하는지 정하고 증빙을 모읍니다. 주택 구입은 매매계약서와 무주택 확인 서류, 전세는 임대차계약서, 요양은 진단서와 의료비 영수증, 파산·회생은 결정문이 기본입니다.
3. 회사 양식의 중간정산 신청서에 정산 기준일을 적어 제출합니다. 기준일까지의 근속과 평균임금으로 금액이 정해집니다.
4. 지급 내역서에서 평균임금 산정 기간, 포함된 수당, 원천징수된 퇴직소득세를 확인합니다. 회사는 퇴직 후 5년까지 관련 서류를 보관해야 하니, 나도 사본을 따로 보관해 둡니다.

중간정산을 해도 연차휴가를 셀 때의 근속 기간은 그대로 이어집니다. 새로 시작하는 것은 퇴직금을 계산할 때의 근속 연수뿐입니다.

11. 계산기가 반영하지 않는 것

• 퇴직소득세와 운용 수익에 붙는 세금, 물가 상승
• 평균임금에 들어가는 상여금·연차수당의 정확한 반영(회사 규정에 따라 다름)
• 회사가 중간에 퇴직연금으로 바뀌어 과거 근속분을 어떻게 처리했는지(제도마다 다름)
• 중간 이직, 승진에 따른 급격한 임금 변화, 임금피크 이후의 임금 감소 폭

임금피크로 임금이 줄어드는 경우는 임금 상승률에 음수(예: −10)를 넣어 대략적인 방향을 볼 수 있습니다. 실제 정산 금액은 회사가 계산한 퇴직금 산정 내역으로 확인하세요.