ISA 계좌 절세 계산기 — 일반 계좌보다 세금이 얼마나 줄까

ISA 계좌에서 3년 동안 배당·이자로 1,000만 원을 벌었다면 세금은 79만 2천 원입니다. 같은 수익을 일반 증권 계좌에서 냈다면 154만 원을 떼였을 테니 74만 8천 원을 아낀 셈입니다. 일반형은 수익 200만 원까지 세금이 없고, 넘는 부분도 15.4%가 아니라 9.9%만 냅니다. 서민형이면 비과세가 400만 원으로 늘어 같은 수익에 59만 4천 원만 냅니다. 아래 ISA 계좌 절세 계산기에 예상 수익을 넣으면 ISA와 일반 계좌의 세금 차이가 바로 나옵니다.

1. 이런 분이 읽으세요

• ISA 계좌를 만들까 말까 실제로 얼마나 아끼는지 숫자로 보고 싶은 분
• 배당주·채권·예금처럼 이자·배당 수익이 나는 상품에 투자하는 분
• 서민형 조건에 해당하는지 확인하려는 분
• ISA 만기가 다가와 연금 계좌로 옮길지 고민하는 분

2. ISA 계좌 절세 계산기

과세 대상 수익은 ISA가 없었다면 세금이 붙었을 수익입니다. 예금·채권 이자, 주식·ETF 배당금, 국내 상장 해외 ETF 매매차익이 여기에 들어갑니다. 국내 주식을 사고판 차익은 원래 세금이 없으니 넣지 않습니다. 같은 기간 ISA 안에서 난 손실이 있으면 따로 넣으세요. ISA는 이익과 손실을 합쳐서 세금을 매깁니다.

일반 계좌는 이익과 손실을 합치지 않고 이익에 15.4%를 떼는 것으로 계산했습니다. 금융소득이 연 2,000만 원을 넘어 종합과세되는 경우와 해외 주식 직접 투자(양도세 22%)는 반영하지 않았습니다.

3. ISA 세금 규칙 한눈에

항목	내용
비과세 한도	일반형 200만 원, 서민형·농어민형 400만 원 (계좌 해지 시 순이익 기준)
한도 초과분	9.9% 분리과세 (일반 계좌 15.4% 대신)
손익통산	계좌 안의 이익과 손실을 합쳐 순이익에만 과세
납입 한도	연 2,000만 원, 총 1억 원 (못 채운 금액은 다음 해로 이월)
의무 가입 기간	3년 (만기는 3년 이상으로 정할 수 있음)
가입 대상	만 19세 이상 거주자 (근로소득이 있으면 만 15세 이상), 직전 3년 안에 금융소득종합과세 대상이었던 사람은 불가

비과세 한도를 일반형 500만 원·서민형 1,000만 원으로, 납입 한도를 연 4,000만 원으로 늘리는 개편안이 발표됐지만 2026년 11월 현재 국회 심의 중이라 아직 적용되지 않습니다. 확정되면 계산기를 바로 고치겠습니다.

4. 수익별로 아끼는 세금

과세 대상 수익	일반 계좌	ISA 일반형	ISA 서민형
300만 원	462,000원	99,000원	0원
1,000만 원	1,540,000원	792,000원	594,000원
2,000만 원	3,080,000원	1,782,000원	1,584,000원

수익이 클수록 아끼는 금액도 커집니다. 2,000만 원 수익이면 일반형으로도 129만 8천 원, 서민형이면 149만 6천 원을 덜 냅니다. 수익과 손실이 섞여 있다면 손익통산 덕분에 차이가 더 벌어집니다.

5. 서민형 조건

직전 연도 총급여가 5,000만 원 이하인 근로자, 또는 종합소득금액이 3,800만 원 이하인 사업자 등이 서민형으로 가입할 수 있습니다. 농어민형은 종합소득금액 3,800만 원 이하 농어민이 대상입니다. 가입할 때 소득확인증명서를 내야 하고, 처음에 일반형으로 만들었더라도 조건이 되면 서민형으로 바꿀 수 있습니다. 서민형은 비과세 한도가 두 배라 조건이 된다면 꼭 확인하는 것이 좋습니다.

6. 다른 방법과 비교하면

절세 계좌로는 연금저축·IRP도 있지만, 이쪽은 넣을 때 세액공제를 주는 대신 55세 이후 연금으로 받아야 혜택이 유지됩니다. ISA는 3년만 지나면 해지해도 혜택을 그대로 받을 수 있어 결혼·집 마련처럼 몇 년 안에 쓸 돈을 굴리기에 맞습니다. 일반 증권 계좌는 언제든 쓸 수 있지만 이자·배당에 15.4%가 그대로 붙습니다. 노후 자금은 연금 계좌, 3~5년 목돈은 ISA로 나누는 사람이 많은 이유입니다.

7. 만기 때 연금 계좌로 옮기면 추가 혜택

ISA 만기 후 60일 안에 그 돈을 연금저축이나 IRP로 옮기면 옮긴 금액의 10%, 최대 300만 원까지 연금 계좌 세액공제 대상이 늘어납니다. 3,000만 원을 옮기면 300만 원이 추가 공제 대상이 되어 총급여 5,500만 원 이하라면 49만 5천 원을 더 돌려받습니다. 만기 자금으로 받을 수 있는 공제는 연금저축·IRP 세액공제 계산기에서 함께 계산할 수 있습니다.

8. 중개형·신탁형·일임형 차이

• 중개형: 국내 주식·ETF·채권 등을 직접 사고팔 수 있습니다. 증권사 앱에서 바로 만들 수 있어 가장 많이 씁니다.
• 신탁형: 예금·펀드 등 상품을 내가 골라 금융회사에 운용을 지시합니다.
• 일임형: 금융회사가 모델 포트폴리오로 대신 굴려 주고 수수료를 받습니다.

ISA는 한 사람이 한 계좌만 만들 수 있고, 중간에 다른 금융회사나 유형으로 옮길 수는 있습니다.

9. 손해 보지 않으려면 확인할 것

• 3년 전 해지: 의무 가입 기간 전에 해지하면 그동안 덜 낸 세금을 다시 내야 합니다. 사망·해외 이주·퇴직·3개월 이상 입원 등 부득이한 사유는 예외입니다.
• 중도 인출: 넣은 원금 범위 안에서는 중간에 꺼낼 수 있지만, 꺼낸 금액만큼 납입 한도가 다시 생기지는 않습니다.
• 국내 주식만 사고판다면: 국내 주식 매매차익은 원래 비과세라 ISA의 절세 효과가 작습니다. 배당·이자·국내 상장 해외 ETF처럼 세금이 붙는 수익일수록 ISA가 유리합니다.
• 1인 1계좌: ISA는 모든 금융회사를 통틀어 한 사람이 한 계좌만 가질 수 있어, 이미 다른 곳에 있다면 새로 만들지 말고 계좌를 옮겨야 합니다.
• 금융소득종합과세 대상: 직전 3년 안에 이자·배당이 연 2,000만 원을 넘었던 사람은 가입할 수 없습니다.

10. 어떤 상품을 담아야 효과가 클까

ISA의 절세 효과는 "원래 세금이 붙는 수익"이 클수록 커집니다. 예금·채권 이자와 주식·ETF 배당금은 일반 계좌에서 15.4%가 떼이고, 국내 증시에 상장된 해외 지수 ETF(미국 S&P500 추종 등)는 사고팔아 생긴 차익까지 배당소득으로 보아 15.4%가 붙습니다. 예를 들어 3년 동안 해외 지수 ETF로 차익 800만 원, 배당 200만 원을 벌었다면 일반 계좌 세금은 154만 원이지만 ISA 일반형은 79만 2천 원입니다. 반대로 국내 주식만 사고팔아 생긴 차익은 원래 세금이 없어서 ISA에 넣어도 아끼는 세금이 거의 없습니다. 그래서 ISA에는 배당·이자 상품과 국내 상장 해외 ETF를, 일반 계좌에는 국내 주식을 두는 식으로 나누는 사람이 많습니다.

11. 3년 뒤에는 해지하고 다시 만든다

의무 기간 3년이 지나면 계좌를 해지해 비과세 혜택을 확정하고, 바로 새 ISA를 만들어 비과세 한도를 처음부터 다시 쓸 수 있습니다. 해지한 돈은 생활 자금으로 쓰거나 60일 안에 연금 계좌로 옮겨 추가 세액공제를 받을 수 있습니다. 만기를 연장해 계속 굴리는 방법도 있지만, 비과세 한도는 계좌 하나에 한 번만 적용되므로 수익이 한도를 넘었다면 3년마다 해지하고 새로 만드는 쪽이 세금을 더 아낄 수 있습니다.

12. 계좌 만드는 법

증권사나 은행 앱에서 신분증만 있으면 비대면으로 몇 분 안에 만들 수 있습니다. 직접 주식·ETF를 고르려면 중개형을 선택하면 됩니다. 서민형으로 만들려면 홈택스에서 "소득확인증명서(개인종합자산관리계좌 가입용)"를 발급받아 앱에 올려야 합니다. 가입할 때 직전 3년 안에 금융소득종합과세 대상이었는지 금융회사가 확인하므로, 해당하면 가입이 거절될 수 있습니다. 납입 한도는 계좌를 만든 해부터 생기므로 당장 넣을 돈이 많지 않아도 먼저 만들어 두면 다음 해로 한도가 이월됩니다.

13. 정리

ISA는 순이익 200만 원(서민형 400만 원)까지 비과세, 넘는 부분 9.9%로 일반 계좌보다 세금이 적습니다. 3년만 유지하면 되고, 만기 자금을 연금 계좌로 옮기면 세액공제도 추가로 받습니다. 계산기에 예상 수익을 넣어 아끼는 금액을 확인하고, 3~5년 안에 쓸 목돈부터 ISA에 넣어 보세요.